罗斯与传统个人退休账户(IRA)计算器

罗斯IRA与传统IRA之间的选择,归根结底其实就是一个问题:你想现在为这笔钱缴税,还是以后再缴?用下方计算器,用你自己的余额和税率精确模拟这个权衡,再往下读,了解这两种账户随时间推移的完整表现。

转换结果

应缴税款:$24,000.00

进入 Roth IRA 的金额:$100,000.00

你选择用账户外资金缴税，因此全部余额都会转换进入你的 Roth IRA，通常能保留更多具有税收优势的增长空间。

传统IRA通常用税前(或可税前抵扣)的资金供款。资金以递延税的方式增长,你在退休时提取时按普通所得税税率缴税。你其实是把税单推迟到未来某个日期,届时按当时的实际税率缴纳。

罗斯IRA用税后资金供款——今天不能抵税——但退休后符合条件的提取,包括全部投资收益,完全免税。你现在就以今天已知的税率缴清税单,换来此后永远免税的增长。

上面的计算器模拟了区分这两者的核心机制:它以一笔传统账户余额为基础,套用你的边际税率精确显示这笔税单的具体金额,并让你在"用转换的资金本身缴税"和"用账户外的钱缴税"之间切换——无论你是在把现有的传统账户余额转换为罗斯账户,还是仅仅在决定新供款该投向哪种账户,你面对的都是同一个选择。

供款的税务处理:传统账户的供款今天往往可以抵税;罗斯账户的供款永远不能抵税。
提取的税务处理:传统账户的提取在退休时按普通所得税征税;罗斯账户符合条件的提取完全免税。
最低必要分配(RMD):传统IRA从国税局规定的年龄起须遵守最低必要分配要求;罗斯IRA在原账户所有人在世期间没有RMD要求。
收入限制:罗斯IRA的供款额度在收入超过一定水平后会逐步减少;传统IRA的供款没有收入上限,但如果你已参加单位提供的退休计划,税前抵扣额度可能会逐步减少。
预期税率上升时更划算:如果你预计退休时的税率会高于今天,现在就缴税(罗斯)通常更省钱。
预期税率下降时更划算:如果你预计退休时的税率会低于今天,推迟缴税(传统)通常更省钱。

输入你要评估的账户余额,以及你当前的边际税率(而非平均税率)——这是适用于你最后一美元收入的税率,也正是传统账户提取或罗斯转换要按这个税率缴税。

计算器精确显示,如果今天从传统账户提取(或转换为罗斯)这笔余额,按你的边际税率会产生多少税款——这就是罗斯策略要求你预先承担的"现在缴税"成本。

在"用转换资金本身缴税"和"用外部储蓄缴税"之间切换。用外部资金缴税意味着整笔余额此后都能在罗斯账户中继续免税增长——如果你有足够的现金单独覆盖税单,这通常是长期来看更优的结果。

把今天显示的税单,与按你预期的未来退休税率、在传统账户中提取同样金额所需缴纳的税款做对比。如果你预期的未来税率高于今天的边际税率,罗斯路径(现在缴税)通常更划算;如果更低,传统路径通常更胜一筹。

如果你处于职业生涯早期、目前税率低于预期退休时的税率,想避免RMD要求,或者看重税务多样化以及从此不再为这笔钱缴税的确定性,那么罗斯IRA更适合你。

如果你正处于高收入年份、想要即时的税前抵扣,预计退休收入(和税率)会明显低于今天,或者出于其他原因需要降低今年的应税收入(比如为了不触及报税表其他部分的收入递减门槛),那么传统IRA更适合你。

许多储户会合理地在整个职业生涯中把供款分散在两种账户类型之间——有时称为"税务多样化"——这样退休后就可以根据当年的税务状况,灵活选择从哪个账户提取。

罗斯vs传统IRA计算器,罗斯IRA与传统IRA对比,IRA转换税计算器,罗斯转换计算器,传统IRA计算器

错误地套用最高档税率:忘记只有超过某个档位门槛的收入才按该档位税率征税,会导致高估税务成本。
一年内转换过大的余额:一次性大额转换可能把你推入比分几年逐步转换同样金额高得多的税率档位。
忽略州税:许多州对IRA提取和转换也征税——把州税率和联邦税率一起计入,才能得到准确的总税务成本。
忘记五年规则:转换进罗斯账户的资金通常需要放满五年(或到59岁半,以较晚者为准),收益部分才能免税免罚提取——如果你可能较快需要用到这笔钱,要提前规划这一点。

罗斯与传统IRA的选择,本质上是在赌你最终提取这笔钱时的税率会更高还是更低。用上面的计算器精确了解某笔余额今天要缴多少税,再与你预期的未来税率对比,选择最契合你真实退休税务状况的账户类型——或两者的组合。